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일반적인 부동산 1건의 예정세액 계산이며 비과세·감면 특례는 별도 확인이 필요합니다.
과세 유형과 필요경비·공제 여부를 먼저 확인하세요. 계산 범위에 없는 비과세·감면이나 특례가 있으면 이 예상액을 신고세액으로 그대로 사용하지 마세요.
입력한 부동산 거래 조건에서 양도차익, 공제와 과세표준이 어떻게 이어지는지 확인합니다. 거래 전 세부 검토가 필요한 금액 규모를 가늠하는 용도이며, 비과세·감면·주택 수와 경과조치까지 종합한 신고 확정세액을 산정하는 도구는 아닙니다.
일반적인 부동산 1건의 양도차익과 예상 양도소득세를 대략 계산해 거래 전 세부 검토가 필요한 규모인지 확인할 때 사용합니다.
적용 범위
부동산 1건 예비계산: 다주택 중과배제 체크는 사용자가 법정 경과조치·제외주택 요건을 확인한 경우에만 사용하세요. 실제 양도일·지역·주택 수·거주기간에 따라 세액이 크게 달라집니다.
양도가액에서 취득가액과 필요경비를 빼 양도차익을 구하고, 입력조건에 따른 장기보유특별공제와 기본공제를 적용한 뒤 과세표준 구간 세율로 세액을 계산합니다.
양도가액에서 취득가액과 필요경비를 차감해 양도차익을 구하고, 선택한 과세 유형과 보유기간에 따른 공제를 적용합니다. 취득·양도 비용을 모두 임의로 필요경비에 넣지 않고 인정 여부와 증빙을 확인합니다.
장기보유특별공제와 기본공제를 거친 과세표준에 해당 세율을 적용합니다. 일반 부동산 공제와 1세대 1주택 특례는 조건이 다릅니다. 입력 선택으로 비과세나 중과 배제 자격이 자동 확인되는 것은 아닙니다.
| 항목 | 확인할 내용 |
|---|---|
| 양도·취득가액 | 해당 자산의 실제 거래 기준 금액과 자료를 확인합니다. |
| 필요경비·보유기간 | 인정 가능한 증빙과 정확한 기간을 확인합니다. |
| 유형·기본공제 사용 | 같은 연도 다른 양도 내역과 해당 과세 조건을 함께 검토합니다. |
일반 토지·건물, 양도가액 8억원·취득가액 5억원·필요경비 2천만원·보유 10년, 올해 기본공제를 사용하지 않은 예시입니다. 양도차익 280,000,000원에서 장기보유특별공제 56,000,000원과 기본공제 2,500,000원을 빼면 과세표준 221,500,000원입니다. 계산기 적용 세율·누진공제로 구한 양도소득세 64,230,000원과 지방소득세 6,423,000원의 합은 70,653,000원입니다. 비과세·감면·비사업용 토지 등 별도 특례는 반영하지 않은 예시입니다.
양도가 8억 원, 취득가 5억 원, 필요경비 2천만 원이면 공제 전 양도차익은 2억 8천만 원입니다. 여기서 입력한 보유기간과 유형의 공제를 반영한 뒤 과세표준을 구합니다.
차익과 과세표준은 같은 금액이 아닙니다. 결과의 양도차익, 장기보유특별공제와 기본공제를 차례대로 확인해 어떤 단계에서 차이가 생겼는지 봅니다.
주택 수, 취득·양도일, 지역과 거주조건 등은 실제 거래 자료로 확인합니다. 다주택 중과와 경과조치 등은 적용시점에 따라 달라질 수 있어 선택 결과만으로 신고 기준을 확정하지 않습니다.
공동명의 지분, 같은 연도 다른 양도, 감면과 비사업용 토지 등은 개별 검토가 필요합니다. 계산 결과를 근거로 계약을 확정하기 전에 적용 유형과 세무 신고 근거를 확인합니다.
1세대 1주택 비과세·고가주택 안분·실거주 특례, 감면, 비사업용 토지 등은 자동 판정하지 않습니다. 다주택 중과와 경과조치는 실제 양도일·지역·주택 수를 기준으로 신고 전에 다시 확인해야 합니다.
1세대 1주택 비과세와 고가주택 안분·거주 특례를 자동 판정하는 도구가 아닙니다. 주택 수와 보유·거주·거래 조건을 실제 자료로 별도 검토해야 합니다.
지출 명칭만으로 모든 비용이 인정되는 것은 아닙니다. 비용 성격과 증빙, 해당 자산 관련성을 확인한 뒤 인정되는 금액을 입력합니다.
같은 연도의 다른 양도와 기본공제 적용 내역을 확인해야 합니다. 이 계산은 입력한 한 건을 중심으로 보므로 올해 이미 사용한 금액을 놓치지 않도록 실제 신고 자료에 대조합니다.
아닙니다. 현재 계산기는 일반적인 부동산 1건의 과세 계산을 위한 예비 계산입니다. 1세대 1주택 비과세, 고가주택 안분과 거주기간을 반영한 특례는 자동 판정하지 않습니다.
필요경비 입력란에 법에서 양도차익 계산상 인정되는 취득·양도 관련 비용을 합산해 입력할 수 있습니다. 실제 인정 범위와 증빙 요건은 신고 전에 별도로 확인하세요.
현재는 일반 장기보유특별공제 방식을 중심으로 계산합니다. 1세대 1주택의 보유·거주기간별 특례 공제는 포함하지 않으므로 해당되는 경우 계산 결과를 신고세액으로 사용하면 안 됩니다.
네. 계산된 양도소득세와 함께 개인지방소득세 예상액을 별도로 표시하고 합계도 보여줍니다. 실제 신고 시 감면·공제 등으로 국세가 달라지면 지방소득세도 달라질 수 있습니다.
계산에 적용한 법령과 관계기관 자료입니다. 적용 시점·대상·예외는 각 자료의 원문을 함께 확인합니다.
설명 수정일은 이 페이지의 문장을 정리한 날짜입니다. 요율·세액표·법령의 적용일은 위 적용 기준과 공식 자료를 기준으로 확인합니다.